26年WP会计学 邮郸市继发物资有限公司现金流风险以及优化研究6.88-AI(19461字).docx

YJLGXY 毕业论文I摘 要在金属贸易行业竞争日趋激烈、宏观经济形势下行的环境下，现金流管理成了邯郸市继发物资有限公司维持生存和发展的关键。本文以现金流匹配理论、营运资金管理和财务风险管理理论为基础，对它的现金流管理现状进行分析。经由研究得知，公司存在着流动性风险较大、应收账款回收缓慢、存货积压严重、现金流管控体系缺失以及部门间缺少协同等问题，从而导致资金周转速度变慢并且企业的抗风险能力受到削弱。就上述问题给出如下改进方案，创建应收账款精细化管理流程来提高回款速度，创建库存动态控制机制以削减资金占用，创建现金流“预测-监控-预警”...